この事例の依頼主
50代 女性
相談前の状況
相談者のお父様が、相当な財産をもっている方でしたが、ご病気で余命幾ばくもないという話で、生前に何かしておくべきことはありますか、という話でした。また、相談者には妹さんがいましたが、妹さんとは折り合いが悪くお父様が亡くなった後の遺産分割協議もお願いしたいという話でした。
解決への流れ
相続税申告時に小規模宅地の特例という減税の制度を使えるように生前の手続を行い、相続税額で５０００万円以上の節税ができました。また、遺産分割協議も遺産の範囲と評価を明確にし、裁判所で提案されるであろう分割方法に沿ったものであることを説明して、分割案を提案したのでスムーズに合意をすることができました。
生前の相続対策を行うと、少なくとも数百万円単位で税額が異なる場合が多いです。また、遺産分割で揉めるケースでは、本来貰える額より少ないのではないかと疑心暗鬼になっている場合が多いので、当事者に解決案が公明正大なものだと理解していただくことが最も重要だと思います。具体的には、十分な調査に基づいて遺産の範囲を明確にし、その遺産を適切な評価方法を用いて評価し、その他の事情（寄与分や特別受益）について関係者の言い分を十分に聞いた上で裁判所の基準に沿った評価を行って、解決案を提示するよう心掛けています。